837b21b5

Webinar: de verplichte AOV: wat betekent dit voor jou als zzp'er?

Tue, 09 Dec 2025 12:51:13 GMT

Kijk webinar terug

Op 2 november gingen collega’s Hester van Aller en Daniel Rijnbeek van Howden in gesprek met Annemieke Postema , beter bekend als de AOV-dokter. In dit webinar bespraken zij de nieuwe verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) : wat betekent dit voor jou als zzp’er en hoe kun je je nu al voorbereiden?

Wat komt aan bod?

De nieuwe wetgeving en de impact voor zzp’ers
Waarom het slim is om nú stil te staan bij je AOV
Welke stappen je vandaag al kunt zetten om goed voorbereid te zijn

Verplichte AOV op komst: dit betekent het voor jou

Wed, 19 Nov 2025 14:49:30 GMT

De overheid werkt aan een nieuwe wet waardoor zelfstandigen straks verplicht zijn een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) af te sluiten. Deze regeling heet de Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid voor Zelfstandigen (BAZ). De invoering wordt rond 2030 verwacht, maar het wetsvoorstel gaat waarschijnlijk al begin 2026 naar de Tweede Kamer. Wat betekent dit voor jou als zelfstandig ondernemer?

Let op: Het wetsvoorstel is nog niet definitief aangenomen. Dit artikel is geschreven op basis van wat er op dit moment (11 november 2025) bekend is. Zodra er meer bekend is, werken we deze pagina bij.

Wat houdt de BAZ in?

De BAZ is een basisverzekering die wordt uitgevoerd door het UWV. De verzekering biedt een uitkering aan zelfstandigen die door ziekte of een ongeval niet meer in staat zijn om het minimumloon te verdienen. Houd er rekening mee dat de BAZ slechts een zeer beperkte dekking biedt. Dit zijn de belangrijkste kenmerken zoals ze nu in het voorstel staan:

Verplichting voor IB-ondernemers
Uitzonderingen zijn o.a. DGA’s, resultaatgenieters en meewerkende partners.
Dekking en uitkering
Uitkering van maximaal 70% van je winst, tot maximaal het minimumloon. Je krijgt alleen een uitkering bij volledige arbeidsongeschiktheid. Zodra je op enige manier het minimumloon kunt verdienen, ook in ander werk, vervalt het recht op uitkering.
Wachttijd
De uitkering start pas na 24 maanden arbeidsongeschiktheid. Je moet dus de eerste twee jaar van arbeidsongeschiktheid zelf financieel overbruggen.
Premie
De premie wordt ongeveer 5,4% van je belastbare winst, met een maximum van ongeveer €171 per maand. Let op: Dit percentage en bedrag zijn indicatief en kunnen nog wijzigen afhankelijk van de definitieve wetgeving.
Geen medische selectie
Iedereen wordt geaccepteerd, ongeacht leeftijd of gezondheid.
Looptijd
De verzekering loopt automatisch tot je AOW-leeftijd.

Waarom nu al actie ondernemen?

Je kunt vrijstelling krijgen voor de verplichte BAZ als je vóór de peildatum een AOV afsluit die aan bepaalde voorwaarden voldoet. De peildatum wordt waarschijnlijk begin 2026 vastgesteld. Sluit je pas na die peildatum een AOV af? Dan moet die aan strengere eisen voldoen. Daarom is het verstandig om nu al actie te ondernemen.

1. Heb je al een AOV vóór de peildatum?

Als je voor de peildatum een AOV hebt afgesloten, dan val je onder het overgangsrecht. Je AOV hoeft aan minder strenge eisen te voldoen dan de BAZ en medische uitsluitingen zijn toegestaan. Ook is het mogelijk om te kiezen voor een lagere premie dan de verplichte BAZ. De voorwaarden zijn:

De verzekering is afgesloten vóór de peildatum
De verzekering keert uit bij arbeidsongeschiktheid
Je bent verzekerd tot minimaal je 55 ^e
De verzekering mag niet op naam van je bedrijf staan

Een belangrijk punt: ook als je huidige AOV voldoet aan het overgangsrecht, ben je alsnog verplicht om deel te nemen aan de BAZ zodra je verzekering afloopt en je op dat moment nog ondernemer bent. Het is daarom verstandig om de eindleeftijd van je AOV te verhogen, zodat je niet alsnog onder de verplichte regeling valt.

2. Sluit je een AOV af na de peildatum?

Dan geldt de opt‑outregeling . Je kunt nog wel vrijstelling krijgen, maar de voorwaarden zijn strenger. De dekking moet minimaal gelijk zijn aan de BAZ:

Uitkering moet minstens het minimumloon zijn
Looptijd tot AOW-leeftijd
Wachttijd maximaal 2 jaar
De premie moet minimaal gelijk zijn aan die van de BAZ

Samenvatting in één overzicht

Hulp bij je AOV

Wil je samen met een expert kijken of jouw AOV goed geregeld is, of hulp bij het kiezen van de juiste verzekering? Ons team helpt je graag. We zorgen dat je AOV goed aansluit op je situatie én op de nieuwe wetgeving.

AOV en belasting: Wat zelfstandige professionals moeten weten

Fri, 14 Nov 2025 14:30:47 GMT

Of je nu interim manager, IT-specialist of medisch professional bent, je weet hoe belangrijk het is om je inkomen te beschermen. Een arbeidsongeschiktheidsverzekering biedt die zekerheid. Maar hoe zit het met de premie en de belasting? In dit blog leggen we uit hoe het werkt, zodat je precies weet waar je op moet letten.

De werkelijke kosten van je AOV

Bij Movir kan een AOV tegenwoordig alleen nog op naam van een persoon worden afgesloten. Dat betekent dat jij als verzekeringnemer altijd een natuurlijk persoon bent. Voorheen kon ook een bedrijf verzekeringnemer zijn, waardoor de premie als bedrijfskosten aftrekbaar was. Dat is nu niet meer mogelijk.

Hoe werkt het nu?

Jij betaalt de premie zelf.
Jij hebt recht op een uitkering bij arbeidsongeschiktheid.

Voldoe je aan deze voorwaarden, dan mag je de premie aftrekken van je inkomsten uit werk en woning in box 1 . Dit levert een belastingvoordeel op, waardoor de AOV vaak minder kost dan je denkt.

Zo werkt de aftrek in de praktijk

Stel, je verdient 38.000 euro per jaar en betaalt 200 euro per maand aan AOV-premie. Dat is 2.400 euro per jaar. Dankzij aftrek wordt je belastbare inkomen: 38.000 – 2.400 = 35.600 euro. Met een belastingtarief van 35,82% scheelt dat bijna 860 euro per jaar.

Kortom: de netto premie van je AOV ligt dan niet op 200 euro per maand, maar op ongeveer 128 euro. Voor zelfstandigen die veel factureren, bijvoorbeeld 36 uur per week, kost de verzekering nog geen euro per uur.

Ontvangen uitkeringen worden verrekenend met je belastingaangifte

De inhoudingen die Movir doet, zijn een voorheffing op je inkomstenbelasting. Praktisch betekent dit:

Je ontvangt ieder jaar een jaaropgave van alle uitkeringen.
De Belastingdienst verrekent de ingehouden bedragen met je Inkomstenbelasting en/of Zvw-aanslag.

Zo betaal je nooit dubbel belasting en blijft alles netjes geregeld.

Een AOV is essentieel voor zelfstandige professionals

Door de premie slim te regelen en te weten hoe de uitkering wordt uitgekeerd, bescherm je jezelf zowel financieel als professioneel. Met de juiste kennis van belastingaftrek en inhoudingen kun je bovendien flink besparen.

Wil je precies weten hoe dit in jouw situatie werkt? Kijk dan op de site van de Belastingdienst.